💬 Мир синхронизировался по российским криптосанкциям

Мир синхронизировался по российским криптосанкциям

В своей ежемесячной колонке Expert Take Сельва Озелли, международный налоговый юрист и дипломированный бухгалтер, рассказывает о взаимосвязи между новыми технологиями и устойчивостью, а также рассказывает о последних событиях, касающихся налогов, правил ПОД/ФТ и правовых вопросов, касающихся криптовалюты и блокчейна.< /p>

По данным Управления Верховного комиссара Организации Объединенных Наций по делам беженцев, также известного как Агентство ООН по делам беженцев, почти 4 миллиона украинцев покинули свои дома с тех пор, как 24 февраля начали падать бомбы и начали летать пули, причем большинство из них направилось в соседние страны Центральной Европы. . В то же время, по словам заместителя министра цифровой трансформации Алекса Борнякова, люди со всего мира отправили более 100 миллионов долларов в виде пожертвований в криптовалюте для поддержки Украины. Это вынудило президента Украины Владимира Зеленского подписать 16 марта закон о легализации криптовалюты.

Робби Хоубен, профессор Университета Антверпена, соавтор исследования для Европейского парламента о незаконном использовании криптовалют и блокчейна, опубликовал 1 марта статью под названием «Криптоактивы как слепое пятно в санкциях против Россия?" в котором он призывает ввести криптовалютные санкции, чтобы еще больше сократить финансирование российского вторжения в Украину. В конце концов, Россия возглавляет многонациональную инициативу стейблкоина со странами БРИКС (Бразилия, Россия, Индия, Китай и Южная Африка) и Евразийского экономического союза. В этом году в рамках этой инициативы планируется выпустить цифровые валюты центрального банка (CBDC), которые будут обмениваться на смартфонах вне систем SWIFT и CHIPS.

Банк международных расчетов сообщил 22 марта, что «Проект Данбар» — сотрудничество с центральными банками Австралии, Малайзии, Сингапура и Южной Африки — подтвердил, что трансграничные платежи CBDC технологически возможны.

По теме: Россия возглавляет многонациональную инициативу стабильной монеты

«Цифры показывают, что криптоактивы уже достаточно широко распространены в регионе, и поэтому сценарий определенно не утопичен», — подчеркивает Хоубен в своей статье. По оценкам российского правительства, россияне владеют криптовалютами на сумму не менее 200 миллиардов долларов, или 12% всего рынка. Платформа блокчейн-аналитики Elliptic выявила более 400 поставщиков услуг виртуальных активов, у которых можно использовать рубли для покупки криптовалюты, сотни тысяч криптоадресов, связанных с физическими или юридическими лицами, находящимися под санкциями в России, и 15 миллионов российских криптоадресов, связанных с незаконными транзакциями. Адам Заразински, генеральный директор Inca Digital, которая предоставляет данные о цифровых активах и аналитические технологии Комиссии по торговле товарными фьючерсами и Министерству обороны США, объяснил мне:

«После украинского вторжения России 24 февраля на Binance торговля BTC/RUB увеличилась примерно в десять раз, а торговля USDT/RUB увеличилась примерно в семь раз, а затем начала падать 7 марта, когда Visa и Mastercard вышли из России. Точно так же количество поисковых запросов Google о том, как конвертировать рубли в Tether, увеличилось в пять раз за тот же период».

Поскольку 4 марта правительство Швейцарии взяло на себя инициативу, на Россию начала обрушиваться волна синхронизированных санкций, распространяющихся на криптовалюту. 5 марта их примеру последовал Сингапур. Затем 9 марта последовал Европейский союз. А 11 марта страны Большой семерки (G7), включая Канаду, Францию, Германию, Италию, Японию, Великобританию и США, ввели санкции, «чтобы привлечь Путина к ответственности за его продолжающееся нападение на Украину и дальнейшая изоляция России от мировой финансовой системы».

Учитывая, что многие страны, которые ввели эти санкции, все еще обдумывают регулирование криптовалюты, я задался вопросом, позволит ли их правовая инфраструктура реализовать их, когда речь идет о криптовалютах. Вот что я нашел:

По теме: Целевая группа по борьбе с киберпреступностью отслеживает глобальную цифровую финансовую систему

Швейцария

Швейцария первой ввела санкции против России. В тот же день член швейцарского парламента подал уголовную жалобу на Credit Suisse за возможные нарушения санкций, связанные с уничтожением кредитных документов российских олигархов, которые начали переводить свои миллиардные активы в криптовалюте из Швейцарии в Объединенные Арабские Эмираты. ОАЭ приняли свой первый общенациональный закон о криптовалюте 9 марта.

Изабель Рёш, пресс-атташе Федерального департамента финансов Швейцарии, объяснила мне:

«Положения постановления о санкциях от 4 марта применяются к криптоактивам так же, как и к другим активам, включая замораживание активов перечисленных лиц и организаций. Криптовалютные компании/финансовые учреждения должны уведомлять власти о случаях применения криптосанкций. Уголовные обвинения применяются за нарушение запретов в соответствии с Законом об эмбарго 2002 года, на который в постановлении ссылается статья 32».

Джеймс Рирдон, старший юрист MLL Meyerlustenberger Lachenal Froriep из Женевы, добавил: «Например, если кто-то — в соответствии с пунктом 1 статьи 15 Постановления — не заморозит криптоактивы, принадлежащие физическому или юридическому лицу, включенному в перечень, это лицо может быть привлечено к уголовной ответственности в виде лишения свободы на срок до одного года и штрафа в размере 500 000 франков (около 534 000 долларов США). В тяжелых случаях виновный может быть приговорен к тюремному заключению на срок до пяти лет и штрафу в размере 1 000 000 франков (около 1 070 000 долларов США)».

По теме: Почему Швейцария становится «крипто-нацией» с процветающим рынком ICO

Сингапур

Сингапур стал первой азиатской страной, которая ввела односторонние санкции против России через Валютное управление Сингапура (MAS), в том числе в отношении операций с криптовалютой, за ее вторжение в Украину. Санкции подробно описаны на сайте министерства иностранных дел.

Жаклин Онг, заместитель директора по коммуникациям MAS, сказала мне в интервью: «Санкции в равной степени применяются ко всем финансовым учреждениям (ФУ) в Сингапуре, включая поставщиков услуг цифровых платежных токенов. Это делается для того, чтобы финансовая система Сингапура была невосприимчива к попыткам обойти санкции, учитывая обширные взаимосвязи между различными игроками финансовой системы. ФО, работающие с криптовалютами, обязаны соблюдать санкции. Все финансовые учреждения должны иметь надежные средства контроля, такие как процедуры, позволяющие узнать своих клиентов и бенефициарных владельцев клиентов. Они обязаны проверять своих клиентов и контрагентов по сделкам, чтобы избежать взаимодействия с запрещенными организациями или видами деятельности. Если у финансовых организаций есть какая-либо информация о запрещенных организациях или деятельности, они должны немедленно сообщить об этом MAS. Они также должны продемонстрировать свое соответствие требованиям MAS и подлежат проверке и проверке со стороны MAS». Она также добавила:

«MAS примет соответствующие регулирующие меры против финансовых организаций, включая наложение финансовых санкций, если будет установлено, что они нарушили санкции».

По теме: Почему Сингапур — одна из самых дружественных к криптовалюте стран

Евросоюз

Андреа Пуччио, партнер-основатель юридической фирмы Puccio Penalisti Associati, пояснил:

«Криптовалютные санкции ЕС в отношении России, введенные 9 марта, нацелены на криптоактивы российских юридических и физических лиц. Согласно европейскому законодательству, государства-члены несут ответственность за применение криптовалютных санкций ЕС, предусматривая конкретные гражданские или уголовные наказания на государственном уровне. Например, в Италии Законодательный декрет №. 221/2017 предусматривает гражданскую и уголовную ответственность за нарушение ограничительных мер ЕС в отношении экспорта».

Никлас Шмидт, партнер юридической фирмы Wolf Theiss, добавил, что «в Австрии нет лазейки для тех, кто уклоняется от санкций, используя криптовалюту. Закон о санкциях 2010 г. (Sanktionengesetz 2010) регулирует применение санкций ООН и ЕС. Закон позволяет австрийскому национальному банку замораживать криптоактивы физических и юридических лиц, находящихся под санкциями, позволяет судам отмечать замораживание криптоактивов в реестре компаний, позволяет министру внутренних дел налагать ограничения на поездки для лиц, попавших под санкции, и т. д. Самое главное, Закон о санкциях 2010 года предусматривает наложение судебных и административных санкций на лиц, нарушающих санкции. Предусмотренное максимальное наказание – лишение свободы на срок до одного года или штраф в размере до 360 дневных ставок. Закон также не содержит обязанности для административных органов уведомлять Комиссию ЕС о санкциях».

Законодательство ЕС о санкциях содержит положение об осведомителях, которое государства-члены могли принять или не принять в качестве закона. Пуччо отметил:

«Похоже, криптоактивы подпадают под очень широкое определение «финансовых услуг, продуктов и рынков, а также предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма» в соответствии с Директивой (ЕС) 2019/1937, которая направлена ​​на защиту осведомителей, которые сообщают о нарушениях законодательства ЕС, но не предоставляет за это финансового вознаграждения».

Intersentia, юридическое издательство, базирующееся в Кембридже, Великобритания, заявило: «Санкции ЕС применяются как против режимов, так и против предполагаемого финансирования терроризма. Но эти санкции развивались «органически», без достаточного осмысления некоторых базовых вопросов. [...] Это привело к значительным судебным разбирательствам в Суде (CJEU). Новая правовая база и недавние решения СЕС решили некоторые трудности, но «серьезное отношение к санкциям» означает новые проблемы для национального исполнения, охватывающие множество областей: уголовное право, конституционное право, международное право и европейское право». возможно, когда вступит в силу регулирование рынков крипто-активов (MiCA).

По теме: Европейское регулирование MiCA в отношении цифровых активов: где мы находимся?

14 марта Комитет по экономическим и валютным вопросам проголосовал за предложенный закон MiCA, который будет устойчиво регулировать цифровые активы, упрощая экспансию криптофирм в 27 странах-членах ЕС за счет упрощения «паспортной» лицензии. который будет действовать между странами после его ратификации. Следующим шагом для MiCA станут неформальные переговоры между Европарламентом, Еврокомиссией и Советом Европы. Когда они достигнут консенсуса, закон будет принят с шестимесячным переходным периодом для всех государств-членов ЕС, чтобы регулировать всех эмитентов крипто-активов и поставщиков услуг, за исключением CBCD.

Соединенное Королевство

После выпуска отчета в 2021 году Банк Англии приступил к разработке нормативно-правовой базы для криптоактивов.

Джонатан Брогден, партнер юридической фирмы DAC Beachcroft, объяснил мне в интервью: «Что касается британского закона о санкциях, то нет никаких сомнений в том, что криптоактивы подпадают под очень широкое определение «экономических ресурсы», из-за чего криптоактивы подпадают под режим санкций Великобритании. Регулятор Великобритании, Управление финансового надзора (FCA), недавно выпустил руководство, подтверждающее его мнение о том, что правила финансовых санкций относятся к криптоактивам так же, как и к другим формам активов. Использование криптоактивов для обхода экономических санкций будет считаться уголовным преступлением как в соответствии с британскими нормами об отмывании денег, так и в соответствии с санкционными нормами. FCA недавно связалось с зарегистрированными британскими фирмами, занимающимися криптовалютными активами, и напомнило им о применении санкций. Регулируемые фирмы обязаны сообщать о подозрительной деятельности регулирующим и уголовным органам Великобритании. В соответствии с режимом санкций Великобритании, если вы знаете или имеете разумные основания подозревать, что вы владеете или контролируете средства или экономические ресурсы лица, находящегося под санкциями, вы должны заморозить их, не иметь с ними дел или предоставлять их, или в интересах лица, находящегося под санкциями, и сообщить об обстоятельствах властям. Нарушение санкций Великобритании карается различными сроками тюремного заключения и штрафами, а также гражданско-правовыми санкциями».

Однако, по словам Аннабель Голдинг и Майкла Рака из юридической фирмы K&L Gates, в Великобритании есть 150 незарегистрированных криптофирм, которые могут избежать санкций.

По теме: Brexit и финтех: весенняя инвентаризация

Канада

Даниэль Преневост из канадских администраторов ценных бумаг объяснила мне: «14 марта канадские администраторы ценных бумаг (CSA) опубликовали заявление о введении санкций в отношении криптовалют путем внесения поправок в Положения о специальных экономических мерах (Россия), которые применимы ко всему рынку криптовалют. участников — включая эмитентов, маркетплейсы, клиринговые агентства, кастодианов, все категории владельцев регистраций, в том числе платформы для торговли криптоактивами, а также пенсионные, инвестиционные и взаимные фонды и их менеджеров. CSA предпринял этот шаг, чтобы побудить всех участников рынка проявлять должную осмотрительность и рассмотреть возможность получения экспертной консультации, чтобы понять, следовать и постоянно контролировать свои обязательства в соответствии с правилами».

Тэ Ён Бэ, репортер Ассоциации сертифицированных специалистов по санкциям, подчеркнул, что канадский закон о санкциях до сих пор не применялся должным образом.

По теме: почему Канада стала ведущей страной в сфере блокчейн и криптовалют

Япония

14 марта, сославшись на потенциальную способность России использовать криптографию для обхода санкций, Японское агентство финансовых услуг объявило о санкциях в отношении цифровых активов. Несоблюдение этих требований подлежит наказанию, например лишению свободы на срок до трех лет или штрафу в размере 1 миллиона иен ( около 8100 долларов США).

Соединенные Штаты

11 марта Министерство финансов США выпустило новое руководство, разъясняющее, что связанные с Россией санкции Управления по контролю за иностранными активами распространяются на криптовалюты. Позже, 24 марта, за ним последовали дополнительные санкции России за вредоносную иностранную деятельность.

Объявления Министерства финансов были сделаны после того, как 1 марта оно опубликовало новые правила, касающиеся санкций в отношении России. 2 марта Министерство юстиции создало оперативную группу KleptoCapture для обеспечения соблюдения широкомасштабных санкций.

9 марта президент США Джо Байден подписал указ об обеспечении ответственного развития цифровых активов, поскольку вторжение России в Украину повысило значение криптовалюты для национальной безопасности. В указе подчеркивается важность цифровых активов для сохранения технологического лидерства Соединенных Штатов в мире растущей конкуренции и достижения правильного баланса между устойчивым развитием инноваций, защитой прав инвесторов и снижением рисков для национальной безопасности, связанных с незаконным использованием цифровых активов. . В указе также запрашивается набор межведомственных отчетов от широкого круга заинтересованных сторон исполнительной власти, включая Федеральную резервную систему, которая ранее опубликовала отчет о CBDC.

По теме: Включается… Байден принимает технологию блокчейна, признает ее преимущества и настаивает на ее внедрении

Комитет по банковским, жилищным и городским вопросам провел 17 марта слушание на тему "Понимание роли цифровых активов в незаконных финансах", посвященное тому, как цифровые активы используются в российско-украинской войне.

Эмин Гюн Сирер, основатель и генеральный директор Ava Labs, обратился ко мне:

«Криптовалюты — в том числе тамблеры или сервисы микширования — были бы плохим инструментом для уклонения от российских санкций по двум причинам: (1) доступна прозрачность для понимания в реальном времени того, какие потоки происходят во всей криптовалютной экономике; (2) Просто нет ликвидности для управления экономикой G20 с помощью криптовалют».

Некоторые участники криптоиндустрии неохотно применяют руководство OFAC по соблюдению санкций, которое распространяется за границу. Дин Зербе, партнер юридической фирмы ZMFF&J и соавтор налоговых правил США в отношении разоблачений, сказал, что G7, ЕС, Сингапур и Швейцария «должны усвоить то, что США уже знают — разоблачители играют решающую роль в раскрытии и разоблачении скрытых денег». Он также добавил: «Усилия по борьбе с криптовалютой российских олигархов должны включать надежную программу вознаграждения разоблачителей. Небольшая армия юристов, бухгалтеров, криптоброкеров и банкиров помогает олигархам скрывать свои деньги».

Взгляды, мысли и мнения, выраженные здесь, принадлежат только автору и не обязательно отражают или представляют взгляды и мнения Cointelegraph.